#EBA, 내부 모델 결과의 일관성에 대한 연례 평가 발표

신용위험 운동

신용 위험 보고서는 은행 모델 전반에 걸쳐 관찰된 분산으로 이어지는 다양한 동인을 조사합니다. 결과는 단순 위험 요인(“하향식 분석”)으로 설명된 변동성 차이의 50%, 10% 포인트 미만의 LDP에 대한 RW 편차(“공통 거래상대방 분석”) 및 추정치 등 이전 연습과 대체로 일치합니다. 경험적으로 관찰된 지표("백테스팅 분석")와 비교할 때 HDP는 일반적으로 보수적인 측면에 있습니다.

또한 올해 처음으로 HDP에 대해 EBA는 표준화된 접근법(SA) 위험 가중치와의 비교를 수행했습니다. SA에서 관찰된 전체 변동성은 IRB에서 관찰된 것과 비슷한 수준입니다. 이와 관련하여 단일 노출 등급 내에서 IRB 접근 방식에 따른 변동성은 보수적인 방식으로 위험의 경험적 변동성(기본율을 통해 관찰됨)을 따릅니다. 반면에 SA의 RWA 변동성은 경험적 위험 변동성과 덜 연관되어 있다는 점은 주목할 가치가 있습니다.

이전과 마찬가지로, 정량적 분석은 운동의 정량적 지표를 더 잘 이해하기 위해 정성적 분석으로 보완됩니다. 감독관이 작성한 설문지와 XNUMX개 기관과의 인터뷰 외에도 평가 척도 측면에서 관행의 가변성을 더 잘 평가하기 위해 기관 간 설문조사가 수행되었습니다. 이 설문조사는 부도 확률(PD)의 조정 유형에 대한 관행의 다양성을 강조합니다.

시장 위험 운동

이 보고서는 2019년 감독 벤치마킹 결과를 제시하고 2018/19년에 EBA가 실시한 가상 포트폴리오 훈련(HPE)에서 도출된 결론을 요약합니다.

2019년 연습은 새로운 가상 도구 및 포트폴리오 세트를 사용한 첫 번째 연습입니다. 새로운 도구 세트는 주로 바닐라 도구로 구성되며 이전 세 가지 벤치마킹 활동과 관련하여 모델링할 도구 수 측면에서 더 광범위합니다. 이전 연습과 비교하여 2019년 분석에서는 초기 시장 평가의 분산 측면에서 상당한 감소와 특히 종합 포트폴리오에 대한 위험 측정의 일부 감소를 보여줍니다. 이러한 개선은 예상되었으며 시장 위험 벤치마킹 도구의 단순화로 인한 것 같습니다. 나머지 분산은 아마도 은행이 처음으로 사용하는 새로운 벤치마킹 도구의 결과일 것입니다.

분산에 관해서는 대부분이 은행과 관할 당국에 의해 조사되고 정당화되었습니다. 이상치 관측의 일부는 아직 설명되지 않은 상태로 남아 있으며 진행 중인 감독 활동의 일부일 것으로 예상됩니다.

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이전 훈련과 관련하여 범위가 확장된 정량적 분석도 관계 당국에 대한 설문지를 통해 보완되었습니다. 대부분의 원인이 확인되고 가상 RWA의 원치 않는 변동성을 줄이기 위한 조치가 취해졌지만 이러한 조치의 효과는 지속적인 분석을 통해서만 평가할 수 있습니다.

• 이러한 연례 벤치마킹 활동은 EBA가 규제 체계를 개선하고 감독 관행의 수렴을 높여 내부 모델에 대한 신뢰를 회복하기 위해 수행하는 작업에 기여합니다. 신용 위험 내부 모델의 경우 EBA는 다음을 따랐습니다. 내부 모델의 규제 검토 구현을 위한 로드맵.
• 이 연습은 과도한 변동성을 줄이기 위한 다른 노력과 병행하여 읽어야 합니다. 특히, IRB 모델을 복구하기 위한 EBA 로드맵 IRB 프레임워크 검토의 핵심 구성 요소이며, 최종 바젤 III 프레임워크 일련의 권장 사항에서 EBA에 의해 평가되었습니다. 유럽연합 집행위원회의 조언 요청에 대한 답변.
• 이 연습은 내부 모델에 대한 관할 당국의 평가를 지원하고 EU 동료와의 비교를 생성하기 위해 벤치마크를 기반으로 하는 정기적인 감독 도구를 제공합니다.